联建光电2016年年度报告补充公告

深圳市联建光电股份有限公司（以下简称“公司”或“联建光电”）于 2017 年 3 月 22 日在巨潮资讯网刊载了《深圳市联建光电股份有限公司 2016 年年度 报告》。根据深圳证券交易所年报问询函（创业板年报问询函【2017】第 44 号）要求，公司现对 2016 年年度报告全文中以下内容做出补充披露更正：

一、第四节“经营情况讨论与分析”中的“二、主营业务分析”项下“2、收入与成本”补 充披露更正相关情况。

1、占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 

更正前：

更正后：

2、补充披露公司数字设备业务板块按照销售模式类别（直销、代销、经销等）报告期内及去年同期公司的销售收入构成

3、补充披露关于公司行业分类名称变更的相关说明

公司2015年分行业披露的相关业务分类如下：

2016年公司分行业披露的相关业务分类如下：

关于行业划分变更的相关说明

2016年公司分行业披露的相关业务分类中，数字设备行业（即2015年“LED应用产品”） 包含公司及子公司深圳市联建光电有限公司（以下简称“联建有限”）、深圳市易事达电子有 限公司（以下简称“易事达”）；数字户外行业（即2015年“广告传媒行业”）除原有的子公 司四川分时广告传媒有限公司（以下简称“分时传媒”），新增加北京远洋林格文化传媒有限 公司（以下简称“远洋传媒”）、山西华瀚文化传播有限公司（以下简称“华翰文化”）、西安 绿一传媒有限公司（以下简称“西安绿一”）、南京丰德博信户外传媒有限公司（以下简称“丰 德博信”）、西藏泊视文化传播有限公司（以下简称“西藏泊视”）、上海成光广告有限公司（以 下简称“上海成光”）等户外广告公司；数字营销行业（即2015年“公关服务业”）除子公司 上海友拓公关顾问有限公司（以下简称“友拓公关”）外，新增上海励唐营销管理有限公司 （以下简称“励唐营销”）、深圳市精准分众传媒有限公司（以下简称“精准分众”）、深圳市 力玛网络科技有限公司（以下简称“力玛网络”）。

随着公司合并报表范围的增加，及公司整合传媒服务集团战略的实施，为更加符合相关 子公司的业务类型，公司对行业划分的名称做了改动，而相关行业口径并未发生变动。由于 公司在2016年新增合并了多家子公司，新的分类名称更能体现公司的业务状况及公司的发展 战略。

4、营业成本构成

（1）补充披露数字设备业务板块营业成本构成

（2）补充披露数字户外业务板块营业成本构成

（3）补充披露数字营销业务板块营业成本构成

二、第四节“经营情况讨论与分析”中的“二、主营业务分析”项下“4、研发投入”补充 披露说明报告期内所进行研发项目的目的、项目进展和拟达到的目标，并预计对公司未来 发展的影响等相关情况。

1、报告期内所进行研发项目的目的

报告期内，公司数字设备业务板块研发目的旨在提升LED产品创新能力、未来产品在市 场上的品牌及价格竞争力，为国内外广告媒体、政企宣传、体育场馆、舞台租赁等领域客户 提供高质量、高性能的LED设备及解决方案，研发项目具体实施由公司LED业务板块的联建光 电、联建有限及易事达进行。

报告期内，公司数字营销业务板块子公司精准分众研发目的旨在为企业提供更加丰富的 移动营销场景，满足客户多样化的市场需求；基于企业数据的分析挖掘和研发，为精细化营 销提供技术支撑；为客户提供更好的一站式的移动营销平台。

报告期内，公司数字营销业务板块子公司力玛网络以互联网广告精准营销为主要研发目 的，分为DSP精准营销、SEM数据分析及效果优化两大研发项目。

2、报告期内，研发项目进展和拟达到的目标

（1）报告期，公司LED显示屏业务板块继续增加科研投入，完善研发体系及研发团队建 设。公司积极推进项目的研发工作。联建平台推出VL系列小间距平台，针对显示、安装、结 构等进行全面优化，使其更符合工业化产品标准；推出F16S、F10S节能屏，以节能化优势领 先行业内同类产品，持续控制户外大屏市场；轻薄系列户外SMD产品即将进入量产阶段，为 中高端广告客户打造户外SMD完美显示；RA系列中高端租赁产品推出RA1、RA2等高端室内小间距租赁屏、RA3T户外租赁屏等即将进入量产阶段，满足中高端租赁客户需求；LTV129、 LTV174小间距电视机实现量产，打造商业、家庭多用领域磅礴显示解决方案；易事达平台推 出炫彩二代500X500、棱镜系列、BIM二代、ROCK五代，四大系列产品设计完成并顺利导入批 量生产。

未来的市场将以小间距引导市场，研发项目紧跟市场更小像素间距的需求，紧密围绕小 间距产品进行新品布局，不断推出小间距室内显示屏、小间距高端租赁屏、轻薄型固装显示 屏等，引领并满足客户的需求。

（2）报告期内，精准分众向客户推出了精销+SAAS软件和精准云销平台，取得了《精销 ＋营销管理系统软件》、《精准DSP广告平台软件》、《精准云销平台软件》3项软件著作权，为 下一步成为更多行业企业营销管理软件标准配置打好基础。

（3）报告期内，力玛网络主要开展DSP精准营销、SEM数据分析及效果优化两大研发项 目，取得力玛集群管理系统、力玛广告用户管理系统、力玛广告投放价格管理系统、力玛广 告分发系统等20项软件著作权。力玛网络拟通过研发拓展新的业务线，为客户提供精准的互 联网广告营销方案。

3、预计对公司未来发展的影响

随着公司研发的LED显示屏新产品及优化产品如VL系列小间距平台、小间距租赁屏等的 投产，将进一步提升公司在LED显示屏市场的竞争力，有助于公司巩固原有的市场份额的基 础上拓展新的应用市场，保持LED显示屏业务的领先地位。通过对移动营销和精准营销方面 的研发投入，将进一步提高公司精准数字营销服务能力，完善公司大数据分析平台的建设和 规划，从数字设备、数字户外、数字营销转型到通过数据技术实现精准广告投放与精准营销 领域，打造数据驱动的整合营销服务集团。

4、研发人员数量和占比均大幅提升的原因

截止2015年末，公司研发人员数量158人，占上市公司总人数8.14%；截止2016年末，公 司研发人员数量490人，较上年末增加332人，占上市公司总人数14.84%%。其中新增合并的 子公司力玛网络、精准分众及远洋传媒研发人员共331人。因此，报告期内公司的研发人员 数量和占比均大幅上升，主要新增合并范围子公司力玛网络、精准分众及远洋传媒研发人员 所致。

三、第十一节“财务报告”中的“七、合并财务报表项目注释”项下“13、商誉”补 充披露商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法。

其他说明

本期友拓公关、易事达及力玛网络等新增合并子公司业务完成情况良好，不存在减值迹 象，具体业绩完成情况如下：  

1、其中易事达、华瀚文化、远洋传媒当年业绩承诺实现数略低于承诺数，差异较小， 至2016年均完成了累计盈利承诺，公司预计能够持续良好发展，商誉不存在减值。

2、友拓公关2016年业绩完成差异较大，主要系销售费用和管理费用增长较大。公司报 告期收入、成本增长幅度跟盈利预测的增长幅度一致，收入增长幅度大于盈利预测的增长幅 度，本年业绩未达到盈利预测要求的净利润，主要是由于销售费用和管理费用中的服务费和 员工薪酬增长较大，报告期为了更好的服务客户加大了服务费投入。根据公司提供未来几年 的盈利预测的相关数据，预计公司能够持续良好发展，商誉不存在减值。

3、因分时传媒规模较大，对公司的经营成果影响较大，报告期内公司聘请专业的评估 机构对收购分时传媒产生的商誉进行减值测试。根据银信财报字【2017】沪第055号评估报 告，在评估基准日2016年12月31日，分时传媒股东全部权益评估价值为112,719.42万元。

根据企业编制的未来期间盈利预测数据，银信资产评估有限公司的评估报告及未来现金 流量预测底稿，对相关经营、财务数据进行复核，分析收入、成本和费用的构成及其变化原 因，根据分时传媒主营业务的财务计划和发展规划及潜在市场优势，结合经济环境和市场发 展情况，对企业编制的未来期间盈利预测进行复核。

根据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测法对资产组和资产组组合的可收回金 额进行评估。减值测试中采用的其他关键假设包括：各业务类型增长率、毛利率及其他相关 费用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。

分时传媒分别于2016年1月、2016年9月收购丰德博信和西藏泊视，鉴于其收购行为发生 在公司收购分时传媒之后，且丰德博信及西藏泊视更多的倾向于自主经营。为更好的体现分 时传媒的初始资产组经营情况，本次减值测试将丰德博信及西藏泊视仅作为长期股权投资加 回，即股东的全部权益价值等于原始资产组预计未来现金流量现值加长期股权投资本金。

本次商誉减值测试采用反映相关资产组和资产组组合的特定风险的加权平均资本率 12.39%为折现率。根据上述测试，2016年12月31日分时传媒股东全部权益价值为112,719.42 万元，按收购日持续计算的账面净资产为36,443.52万元，差额76,275.89万元大于商誉不需 计提减值。

综上所述，报告期期末商誉不存在减值。

四、第三节“公司业务概要”中的“一、报告期内公司从事的主要业务”补充披露公 司数字显示设备业务板块所处 LED 产业链的位置的业务模式、核心竞争力等。

1、公司数字显示设备业务板块目前所处LED产业链的位置、业务模式、核心竞争力等；

（1）公司目前所处LED产业链的位置

从产业分工上来讲，LED产业链可以分为上、中、下游及应用领域，LED产业链主要包 括上游LED芯片制造、中游LED封装以及下游LED应用，根据不同用途，下游LED应用又可以划 分为LED照明、LED显示屏、LED背光应用等。

公司数字显示设备主要面向国内外客户提供高质量、高性能的LED显示设备及解决方案， 属于LED产业链下游的LED应用领域的LED显示屏。

（2）LED数字显示设备板块业务模式

1）LED数字显示设备概述 公司数字显示设备主要面向国内外客户提供高质量、高性能的LED显示设备及解决方案， 可广泛应用于广告媒体、政企宣传、体育场馆、舞台租赁等领域。公司的数字显示设备包括 LED显示屏-户外全彩、LED显示屏-室内全彩、小间距LED显示屏等不同类型。通过高清无缝 拼接显示系统与融合指挥调度系统结合，公司LED小间距产品可为电力、通信、交通、公安、 能源、气象、安防、广电等领域提供统一指挥调度系统解决方案。

2）LED数字显示设备采购模式

公司LED产品的原材料主要包括LED灯管、IC、驱动电源、PCB和控制卡等，公司实行以 销定产的生产组织模式，以销售订单为基础安排生产计划，根据生产计划所需原材料及原材 料安全库存量，制定采购计划并组织采购。

3）LED数字显示设备生产模式

公司的生产模式是以市场为主导、以客户需求为依托的“以销定产”模式，即根据销售 部门的产品订单情况，制定生产计划，生产部门按照通知单安排生产计划，组织采购并按期 生产。公司有贴片生产线、插件生产线、喷墨生产线、数冲、注塑、压铸加工中心、及诸多 检测设备等完备的LED生产线。

公司的LED产品大多是定制化产品，产品规格众多，工艺流程标准化，技术性较强。主 要工序包括灯管编带、贴片（插灯）、焊接、组装、灌胶防水、老化、包装等。为保证产品 品质和快速响应的要求，公司以自主生产为主，喷漆、电镀等少部分表面生产工序委托给外 协工厂完成，以充分利用专业分工优势。公司严格按照ISO9001国际认证标准对所有生产环 节进行质量管控和品质保证。

随着LED产品向高密度小间距产品的发展，产品间距越来越小，而价值越来越高，在产 能布局上，公司新的生产线主要向以小间距设备倾斜，目前公司已建立标准化、中等规模的 LED小间距产品工艺生产线。

4）LED数字显示设备销售模式

公司的数字显示设备既有面向终端客户的直销模式，也有通过经销商销售的渠道销售模 式。数字显示设备的内销以直销为主，外销以直销为主、经销为辅。

在直销模式中，公司以“提供中高端LED全彩显示产品的系统解决方案”为目标，主要 针对较大的客户或工程订单，向客户提供附加值较高的产品及配套服务。在直销模式中，公 司专设了技术服务部以协调销售、研发、工程技术等部门，为客户量身定制最优化的解决方 案参与竞标，中标后由公司和客户直接签订销售合同。通过直销模式销售，客户能全程参与 产品的方案设计、生产、安装及后续服务过程，有助于公司及时了解客户的真实需求，改进 产品技术工艺，提升生产效率，做到销售、生产和服务的紧密结合，进而提升产品和服务质 量。

在经销模式中，公司产品出口地区通常有较为成熟的经销商，经销商获取当地市场订单 后，向公司直接生产产品并负责后续安装和维护，目前公司在世界90多个国家或地区有销售。

（3）LED数字显示设备核心竞争力

1）研发技术优势

公司研发力量雄厚，建立了储备技术研发和产品应用研发相结合的研发体系。通过多年 技术积累，公司已经在LED超大尺寸显示、高清节能显示、LED光栅显示、快速组装模组和逐 点校正等技术领域积累了多项国内外领先的核心技术。在LED微间距显示技术领域，公司完 善并丰富了LED微、小间距的显示单元产品，满足各类微间距产品的应用需求，还开发出了 超大型具有触控功能的微间距LED显示墙，在智能互动及高标准、超高清显示领域不断达到 新的高度。截至2016年底，公司在LED显示业务板块已获得专利授权205项，软件著作权16 项，其中发明专利19项。

为解决电子产品间的电磁干扰问题，公司研发中心成立了EMC（电磁兼容）实验室，经 过不断研究，公司在电磁串扰抑制（产品布线、敏感模块间隔离、PCBLayout）、电磁辐射源 头抑制（差/共模辐射抑制、接地、控制VCC稳定性、滤波）等方面已经沉淀出一套自有技术 方案，并已有效融入产品开发的前段。

得益于公司遍布欧洲、南美、北美等100多个国家和地区的庞大客户群体，以欧美客户 为代表的优质客户资源为该公司的产品研发设计提供了源源不断的创新源泉。凭借源源不断 的创新源泉及自身深厚的研发积累，公司紧跟应用市场新需求，抓住新机遇，产品技术更新 速度业内领先。

2）人才优势

公司LED数字显示设备板块拥有一批*秀的技术骨干和管理团队，建立了完善的研发管 理与人才激励机制。公司LED数字显示设备板块的核心团队均长期从事LED显示应用领域的技 术研发、产品管理、市场营销等工作，既拥有现代化管理经验，了解并掌握行业的前沿技术， 又对LED显示应用行业有着深刻的理解。

3）覆盖全球的营销服务网络

公司LED数字显示设备板块建立了覆盖全球的营销网络，销售网络覆盖了包括美国、德 国、巴西等100多个国家和地区，在国内公司产品覆盖全国大多地区。公司十分重视售前、 售中和售后服务，建立了完善的客户意见反馈系统，通过各项制度规范售后服务流程。公司 拥有一支技术精湛、经验丰富的售前及售后服务人员组成的服务团队，及时为客户提供优质 高效的售前指导、技术咨询、安装指导等服务。全球化的营销服务网络保证公司可以尽快了 解、响应客户需求，及时了解市场需求的变动趋势和方向，为客户创造最大价值，提供更全 方位的服务。

4）良好的业务协同效应

公司实施战略转型，布局和深度整合广告和数字营销业务，形成了先发优势，整合优势 和规模优势。广告与互联网的结合将户外媒介转变为互动营销新的流量入口，基于大数据技 术为客户提供精准的数字营销，由传统广告业务向线上引流，通过线上营销扩大营销的广度 和深度，线下广告和线上数字营销相辅相成，极大提高了营销的效果。同时，公司的小间距 显示屏技术成熟，为广告和线上互动营销提供载体，不仅可以控制成本，而且极大保证了公 司自有媒体资源的内生增长。公司的数字显示设备、广告和数字营销业务，贯穿了公司打造 整合营销服务集团的战略目标，良好的业务协同效应将进一步强化公司的市场竞争地位。

2、显示屏产品的分类构成、应用领域等；

（1）公司及联建有限主要产品分类及应用：

（2）易事达主要产品分类及应用：

责编：小艳